Совершенствование системы управления финансами в целях обеспечения финансовой устойчивости ЧТУП «Чистяков и компания»

Работа с поставщиками в основном осуществляется на основе 100% предоплаты товара (за исключения поставщиков: ООО «Ралинтерстрой», ООО «Евротибос», ООО «Белоснежка»). Задолженность поставщиков составляет 9 млн р. или 81,8% от всей дебиторской задолженности.

При реализации дебиторской задолженности предприятие сможет погасить 18% кредиторской задолженности. Таким образом, регулирование отношений ЧТУП «Чистяков и компания» с дебиторами и кредиторами выражается в выявлении основных источников, путей и возможностей совершенствования договорной дисциплины, расчетов и их учета.

Поскольку ЧТУП «Чистяков и компания» уже долгое время работает с поставщиками (ООО «Ралинтерстрой», ООО «Евротибос», ООО «Белоснежка») на условиях оплаты в течении 3-ех дней после получения товара и зарекомендовало себя наилучшим образом (т.к оплата производилась всегда вовремя), она в 2010 году может рассчитывать на предоставлении с их стороны отсрочки платежа на 20 дней (беспроцентного товарного кредита).

Но основными причинами предоставления отсрочки платежа на 20 дней являются:

- рост объемов закупок у данных поставщиков в 2009 году в два раза;

-отказ от мелких поставщиков и переключение их объема на комплексных крупных поставщиков в 2010 году;

- прогнозное увеличение у этих поставщиков объемов закупок в 2010 году;

-заключение дополнительного соглашения о предварительном акцепте (при не выполнения нами условия оплаты в срок по договору, организация-поставщик имеет право списать с нашего расчетного счета сумму незакрытой задолженности без нашего согласия на основании отгрузочных документов, договора и соглашения о предварительном акцепте, подписанного поставщиком и ЧТУП «Чистяков и компания» и банком в котором мы обслуживаемся).

Доли всех поставщиков в общем объеме закупок ЧТУП «Чистяков и компания» за 2008-2010 гг. оформляется специальной таблицей 3.4.

Таблица 3.4 - Доли всех поставщиков в общем объеме закупок ЧТУП «Чистяков и компания» за 2008-2010 гг.

Поставщик

2008 год

2009 год

Планируемый 2010 г

сумма

%

сумма

%

сумма

%

ООО «ОптТоргПоставка»

75,95

35

163,88

34

0,00

 

ООО «Евротибос»

54,25

25

125,32

26

208,24

35

ООО «Ралинтерстрой»

26,04

12

57,84

12

83,29

14

ООО «Белоснежка»

21,70

10

53,02

11

95,19

16

ООО «Капарол»

17,36

8

43,38

9

0,00

 

ООО СП «КТМ-2000»

10,85

5

19,28

4

0,00

 

ООО «Ока»

10,85

5

19,28

4

0,00

 

УП БелСтройИтерьер

0,00

     

208,24

35

Итого :

217,00

100

482

100

594,96

100

Перейти на страницу: 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14