Структура кредитных соглашений

Статус кредитора. При предоставлении различных видов кредита между банками-предприятиями возникают кредитные отношения, которые закрепляются кредитными соглашениями. В качестве субъектов кредитных соглашений выступают две стороны - кредитор, предоставляющий кредит, и дебитор, или заемщик, потребляющий кредит.

Для предоставления кредита кредитор должен иметь соответствующие запасы товаров и денег. Запасы товаров образуются в процессе производственно-финансовой деятельности предприятий, а запасы денег - при эмиссии новых и перераспределении старых денежных средств. Это значит, что банк-кредитор может формировать ссудный капитал как за счет получения денежных подкреплений от центрального банка, так и за счет их мобилизации по каналу вкладов. Мобилизуя временно свободные денежные ресурсы хозяйствующих субъектов и населения, банки приобретают статус консолидированных кредиторов, предоставляющих взаймы не просто деньги, а ссудный капитал. [12, с.85]

Ссудные соглашения заключаются на добровольной основе. Прекращение ссудных соглашений возникает при систематических задержках возврата предоставленных денежных средств. Собственные средства кредитора продолжают оставаться в его собственности, а привлеченные ресурсы сохраняют принадлежность предприятиям и вкладчикам.

Коммерческие банки формируют свой оборотный капитал в основном за счет привлеченных ресурсов. В связи с этим они должны предоставлять ссуды только на условиях их императивной возвратности, что необходимо для использования мобилизованных средств по их прямому назначению.

Статус заемщика. Заемщик получает ссужаемые средства и обязуется возвратить их в установленный срок. Заемщиками могут быть граждане (физические лица), хозяйствующие субъекты (юридические лица) и государство.

Специфика заемщика как пользователя ссужаемых денежных средств заключается в следующем:

· он не является собственником ссуды, так как в отличие от товарной сделки при кредитном соглашении не происходит смены собственности на ссужаемые средства;

· возвращает полученную ссуду после завершения кругооборота капитала и поступления денежной выручки от кредитуемой коммерческой акции;

· обеспечивает возврат полученных средств с уплатой процентных денег, что является следствием предпринимательского статуса кредитора;

· выполняет все условия кредитного соглашения, предусмотренные банком-кредитором. [12, с.85]

Зависимость от кредитора не лишает заемщика статуса равноправного партнера кредитного соглашения. Значение заемщика связано с эффективным использованием полученных средств и своевременностью их возврата. Заемщик обязан разработать программу использования полученной ссуды и ее технико-экономическое обоснование, включая сроки окупаемости кредита.