Заключение

В процессе работы над темой курсового проекта мной сделаны следующие основные выводы и обобщения.

Многообразие услуг, предоставляемых коммерческими банками, исчисляется в двух - трехзначных числах. Однако основной и первостепенной функцией коммерческого банка было и остается кредитование.

Кредитные ресурсы банка делятся на собственные и привлеченные. Значительная часть кредитных ресурсов коммерческих банков привлекается на основе депозитных операций и за сет рабоы с вкладами населения.

Депозитом (вкладом) считаются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц или ценные бумаги, предоставленные банку на четко определенный срок и за соответствующую плату (под процент). Вклады населения, размещаются в основном в банках с целью сохранения и накопления. При этом коммерческие банки постоянно сталкиваются с серьезной конкуренцией на рынке денежных ресурсов при привлечении депозитов и вкладов. Побеждают в этой конкурентной борьбе те банки, которые предложат клиентам наиболее удобные и выгодные депозитные схемою

Настоящая макроэкономическая ситуация в Украине характеризуется увеличением темпов роста основных показателей комбанков, об этом свидетельствуют цифры консолидированной прибыли украинских банков.

Посте­пенно и население начало доверять все больше сбережений банкам, что позволило финансовым учреждениям существенно нарастить объемы выданных кредитов и снизить кредитные ставки, «банки начали реальное кредитование экономики не только на уровне обо­ротных средств, но и производства». При этом большинство банков также не испытывали в последние два года серьезных ослож­нений с наращиванием собственного капитала и поддержанием ликвидности.

Однако по мнению экспертов благоприятная ситуация на кредитном рынке может изменится и это связано в первую очередь стем, что за счет вкладов сейчас привлекаются главным образом «короткие» деньги, тогда как серьезных заемщиков больше интересуют «длинные» займы. Банки не готовы брать на себя процентные риски, поскольку «депозитные ставки по тенденции будут снижаться» считают банкиры.

Для дальнейшего роста вкладных и депозитных операций банки должны гарантировать вкладчикам возвратность вложенныз средств. Для регулирования этой сложной работы в каждом банке должна быть созданна система регистрации депозитов, цель применения которой — обеспечить верную и своевременную запись в бухгалтерском учете суммы по депозитам, опрелить начисления и уплаты процентов, погашение депозитов и их процентных ставок.

Западная банковская практика создала значительный опыт управления и контроля за проведением депозитных операций. Умелое использование этого опыта с учетом специфики отечественной экономики и ментальности населения может дать существенное улучшение данного вида услуг комбанков в Украине.