Совершенствование системы управления финансами в целях обеспечения финансовой устойчивости ЧТУП «Чистяков и компания»

Работа с поставщиками в основном осуществляется на основе 100% предоплаты товара (за исключения поставщиков: ООО «Ралинтерстрой», ООО «Евротибос», ООО «Белоснежка»). Задолженность поставщиков составляет 9 млн р. или 81,8% от всей дебиторской задолженности.

При реализации дебиторской задолженности предприятие сможет погасить 18% кредиторской задолженности. Таким образом, регулирование отношений ЧТУП «Чистяков и компания» с дебиторами и кредиторами выражается в выявлении основных источников, путей и возможностей совершенствования договорной дисциплины, расчетов и их учета.

Поскольку ЧТУП «Чистяков и компания» уже долгое время работает с поставщиками (ООО «Ралинтерстрой», ООО «Евротибос», ООО «Белоснежка») на условиях оплаты в течении 3-ех дней после получения товара и зарекомендовало себя наилучшим образом (т.к оплата производилась всегда вовремя), она в 2010 году может рассчитывать на предоставлении с их стороны отсрочки платежа на 20 дней (беспроцентного товарного кредита).

Но основными причинами предоставления отсрочки платежа на 20 дней являются:

- рост объемов закупок у данных поставщиков в 2009 году в два раза;

-отказ от мелких поставщиков и переключение их объема на комплексных крупных поставщиков в 2010 году;

- прогнозное увеличение у этих поставщиков объемов закупок в 2010 году;

-заключение дополнительного соглашения о предварительном акцепте (при не выполнения нами условия оплаты в срок по договору, организация-поставщик имеет право списать с нашего расчетного счета сумму незакрытой задолженности без нашего согласия на основании отгрузочных документов, договора и соглашения о предварительном акцепте, подписанного поставщиком и ЧТУП «Чистяков и компания» и банком в котором мы обслуживаемся).

Доли всех поставщиков в общем объеме закупок ЧТУП «Чистяков и компания» за 2008-2010 гг. оформляется специальной таблицей 3.4.

Таблица 3.4 - Доли всех поставщиков в общем объеме закупок ЧТУП «Чистяков и компания» за 2008-2010 гг.