Показатель

квартал

Итого

I

II

III

IV

А

1

2

3

4

5

Прогнозный объем реализации в натуральных единицах

162

162

162

162

648

Прогнозная цена реализации

893

893

893

893

Процент квартального объема реализации, оплачиваемый в квартале реализации

70%

Процент квартального объема реализации, оплачиваемый в следующем квартале

30%

Процент от реализации следующего квартала для запаса на конец текущего квартала

10%

Запас готовой продукции на конец прогнозного периода

18

Величина потребности в материале на единицу изделия в натуральных единицах

21

21

21

21

Процент количества материала, необходимого для производства в следующем квартале для запаса на конец текущего квартала

10%

Запас материала конец прогнозного периода

378

Цена единицы материала

31,25

31,25

31,25

31,25

Процент квартальных закупок, оплачиваемых в квартале закупок

50%

Процент квартальных закупок, оплачиваемых в следующем квартале

50%

Величины прямых затрат труда на единицу изделия в часах

5

5

5

5

Стоимость прямых затрат труда (в час)

5

5

5

5

Переменная ставка накладных расходов

2

2

2

2

Общая величина прогнозных постоянных накладных расходов (включая амортизацию)

6 000

6 000

6 000

6 000

24 000

Величина амортизации

3 250

3 250

3 250

3 250

13 000

Переменные коммерческие и управленческие расходы постатейно:

12 750

9 950

11 150

9 950

43 800

Реклама

1100

1100

1100

1100

4 400

Страхование

2800

2 800

Заработная плата

8500

8500

8500

8500

34 000

Аренда

350

350

350

350

1 400

Налоги

1200

1 200

Величина денежных средств, необходимая для закупки оборудования

0

Величина кредитования

0

Годовая процентная ставка за банковский кредит

20%

Ставка налогообложения прибыли

24%