Задание

1. Рассчитать величины налоговых обязательств по каждому из налогов условной

налоговой системы по всем отчетным периодам в течение одного календарного года.

2. На основании проведенных расчетов заполнить налоговые декларации за год.

1. Исходная информация по условному предприятию

Таблица 1.

Баланс предприятия на 1 января отчетного года

АКТИВ

ПАССИВ

Статьи

Тыс. руб.

Статьи

Тыс. руб.

1. Внеоборотные активы

 

4. Капитал и резервы

 

Основные средства

4000

Уставный капитал

9200

Нематериальные активы

100

Нераспределенная прибыль

400

Незавершенные капитальные вложения

600

6. Краткосрочные пассивы

 

Долгосрочные финансовые вложения

1 000

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

2400

2. Оборотные активы

     

Материалы

2000

   

Незавершенное производство

2500

   

НДС по приобретенным материальным ценностям

400

   

Касса

     

Расчетный счет

500

   

Краткосрочные финансовые вложения

400

   

Дебиторская задолженность

500

   

Баланс

12 000

Баланс

12 000

На балансе предприятия находятся:

• здание заводоуправления, остаточная стоимость которого 2 000 тыс. руб., срок полезного действия 75 лет;

• здание цеха, остаточная стоимость которого 1 000 тыс. руб., срок полезного действия 65 лет;

• оборудование, остаточная стоимость которого 1 000 тыс. руб., срок полезного действия 12 лет;

• нематериальные активы на сумму 100 тыс. руб., срок полезного действия 5 лет;

Таблица 2

Штатное расписание предприятия

ФИО

Должность

Оклад, руб.

1

2

3

4

1

Иванов И. И.

Директор

8095

2

Петров П. П.

Заместитель директора

7985

3

Сидоров С. С.

Главный бухгалтер

7535

4

Степанова С. С.

Заведующий складом

4568

5

Семенов С. С.

Начальник цеха

6905

6

Сергеева С. С.

Мастер

5765

7

Гаврилов Г. Г.

Рабочий

4735

8

Александрова А. А.

Рабочий

4735

9

Алексеев А. А.

Рабочий

4715

10

Федорова Ф. Ф.

Рабочий

4715

 

Итого

 

59753

Перейти на страницу: 1 2