Производственный план
ki – стоимость i-го источника финансирования, % годовых.
СС=26%.
Таблица 7
Расчёт средневзвешенной стоимости капитала фирмы
|
Наименование источника |
Удельный вес источника, % |
Стоимость источника, % годовых |
|
1 |
2 |
3 |
|
Собственные средства |
60 |
60 |
|
1. Акционерный капитал |
50 |
30 |
|
2. Нераспределенная прибыль |
10 |
30 |
|
Заемные и привлеченные средства |
40 |
40 |
|
3. Кредиты банков |
20 |
25 |
|
4. Собственные векселя |
20 |
15 |
a1=1/(1+0,26)1=0,79.
a2=1/(1+0,26)2=0,63.
a3=1/(1+0,26)3=0,50.
a4=1/(1+0,26)4=0,40.
a5=1/(1+0,26)5=0,31.
5. Финансовый план
Таблица 5
Финансовые результаты производства и сбыта продукции по инвестиционному проекту (операционная деятельность)
|
Наименование показателей |
Ед. изм. |
Всего по проекту |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год | ||||
|
Всего |
по кварталам | ||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1. Общая выручка от реализации продукции (стр.4 таблицы 2) |
тыс. руб. |
393250 |
78650 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
78650 |
78650 |
78650 |
78650 |
|
2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции (стр.1·НДС*) |
тыс. руб. |
59970 |
11994 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
11994 |
11994 |
11994 |
11994 |
|
3. Выручка от реализации продукции без НДС, кциизов и аналогичных обязательных платежей |
тыс. руб. |
333280 |
66656 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
66656 |
66656 |
66656 |
66656 |
|
4. Финансовый результат (прибыль) (стр.3·25/100) |
тыс. руб. |
83320 |
16664 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
16664 |
16664 |
16664 |
16664 |
|
6. Выплата процентов по долговым обязательствам, в т.ч.: – за кредит |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
– по выпущенным ценным бумагам |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
7. Сумма процентов по долговым обязательствам, учитываемая при расчёте налога на прибыль, в т.ч.: |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
– за кредит |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
– по выпущенным ценным бумагам |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
8. Налогооблагаемая прибыль (стр.4 – стр.7) |
тыс. руб. |
83320 |
16664 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
16664 |
16664 |
16664 |
16664 |
|
9. Налог на прибыль |
тыс. руб. |
19995 |
3999 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3999 |
3999 |
3999 |
3999 |
|
10. Чистая прибыль (стр.8 – стр.9) |
тыс. руб. |
63325 |
12665 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
12665 |
12665 |
12665 |
12665 |